Что лучше лизинг или кредит?
Для того чтобы ответить на вопрос – что же выгоднее кредитный заем или лизинговый, необходимо коснуться довольно большого количества факторов, на основании которых формируется их стоимость. Попробуем проанализировать положительные и отрицательные стороны этих финансовых инструментов.
Кредит – это один из видов финансовых инструментов, при котором заемщик получает целевое финансирование на определенные цели по приобретению или созданию актива, за которое уплачивает кредитному учреждению проценты, и предоставляет в качестве обеспечения имеющийся или приобретаемый залог. Процедура оформления кредита состоит из нескольких стадий.
На первом этапе заемщик проводит сбор и предоставление необходимых документов в банк, проводит обоснование необходимости заемных средств. Банком осуществляются процедуры анализа возможной выдачи кредита, экспертиза принятия в залог, предоставляемого для этих целей объекта.
После этого банком принимается решение о выдаче займа и происходит регистрация договора залога. Как видно, перечень необходимых процедур и операций при получении кредита достаточно широк и может занять продолжительный период времени. Однако, в сравнении процентная ставка за пользование кредитными ресурсами, чаще всего, по кредиту ниже, чем по лизингу.
Лизинговый заем сравнительно новый вид финансирования. Это частный случай кредитования, однако, фактически, клиент не получает денежных средств, а получает актив, на который и оформляется лизинг. Как правило, лизинг не является кредитом в чистом виде, обычно это понятие заменяется наименованием финансовой аренды актива с правом последующего выкупа.
При лизинге актив переходит лишь во владение лизингополучателя, право собственности по объекту лизинга сохраняется за лизинговой организацией. В этом есть определенный плюс для клиента. Ведь, пока актив не принят к учету на балансе клиента, налог на имущество по этому объекту также оплачивается не лизингополучателем. Более сложные процессы лучше доверить профессионалам, таким как группа компаний “РЕГИОН”, предоставляющей, в том числе и услуги по возвратному лизингу недвижимости для юридических лиц.
Законодательно закреплено и другое преимущество лизинга. Период начисления амортизации актива, взятого в лизинг, – ускоренный, что позволяет лизингополучателю к моменту завершения лизингового договора принять на баланс объект по заниженной остаточной стоимости, что также снижает налог на имущество. Еще одной ощутимой пользой лизинга является тот факт, что лизинговые платежи заемщик может включать в себестоимость, снижая тем самым налогооблагаемую базу.
Процедура оформления лизинговой сделки несколько проще, чем кредитной. Лизингодатель проводит более лояльный анализ платежеспособности клиента, нежели банк, и пакет документов по лизингу значительно меньше. Это напрямую влияет и на сроки рассмотрения заявки. Процедура оформления лизинговой сделки короче.
Весь порядок приобретения актива по лизинговой сделке происходит непосредственно при участии лизингодателя. Им, в том числе, могут быть достигнуты договоренности и по дополнительным выгодам для клиента, в частности, по скидкам. Но, есть и отрицательные стороны лизинга, и это, конечно же, процентная ставка. Для снижения риска не возврата средств, учитывая невысокое качество проведения анализа, ставка процентов по лизингу выше, чем по кредиту.
Таким образом, на вопрос: что лучше лизинг или кредит, однозначного ответа нет. В каждом финансовом инструменте есть свои плюсы и минусы. При выборе варианта финансирования необходимо проанализировать всю экономическую составляющую планируемой сделки, и сделать выбор относительно займа индивидуально по каждому клиенту.
